1.B【解析】期货是在场内(交易所)进行交易的标准化远期合约，包括金融期货和商品期货等交易品种。金融期货主要有三大类：利率期货、货币期货和指数期货。故本题选B。

2.C【解析】不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%=(10+6+5)/(60+20+10+6+5)×100%≈20.8%。故本题选C。

3.A【解析】目前，我国对于商业银行流动性监管采用四项主要指标，即流动性覆盖率、净稳定资金比例、存贷比和流动性比例。流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额×100%，该指标不应低于25%。故本题选A。

4.B【解析】坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性：本题坎德尔系数=(NC-Nd)/(NC+Nd)=(4-1)÷(4+1)=0.6，NC表示n组观测中，一组观测都比另一组大或者小(变化一致)的个数，Nd则表示不一致的个数之和。故本题选B。

5.D【解析】目前所使用的专家系统，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛，除了5Cs系统外，还有针对企业信用分析的5Ps系统、CAMELs分析系统。故本题选D。

6.D【解析】在下列情况下，信用风险管理委员会可以考虑重新设定限额：经济和市场状况的较大变动、新的监管机构的建议、年度进行业务计划和预算、高级管理层决定的战略重点的变化。故本题选D。

7.D【解析】指数预警法是利用警兆指标合成的风险指数进行预警的方法。故本题选D。

8.A【解析】财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势。故本题选A。

9.B【解析】信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。故本题选B。

10.A【解析】商业银行对单一法人客户的财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析，有助于商业银行深入了解客户的经营状况，以及经营过程中存在的问题。财务报表分析应特别关注以下四项内容：①识别和评价财务报表风险;②识别和评价经营管理状况;③识别和评价资产管理状况;④识别和评价负债管理状况。故本题选A。

11.A【解析】累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，本题累计总敞口头寸=90+40+60+40+10+20+60=420;净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，本题净总敞口头寸=(90+40+160)-(40+60+10+20)=160。短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把绝对值较大的一个作为银行的总敞口头寸，本题中多头为290，空头为130，因此短边法计算的总敞口头寸为290，净总敞口头寸最小。故本题选A。

12.B【解析】金融资产可以划分为四类：①以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产;②持有待售;③持有到期的投资;④贷款和应收账款。前两类资产按佘允价值计价，但对于持有待售类资产，其公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益。故本题选B。

13.A【解析】名义价值通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。故本题选A。

14.C【解析】市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。在缺乏可用于市值重估的市场价格时，商业银行应当确定选用代用数据的标准、获取途径和公允价格的计算方法。商业银行在进行市值重估时通常采用盯市和盯模两种方法，盯市是指按市场价格计值，盯模是指按模型计值。当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。具体来说，就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。故本题选C。

15.C【解析】总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险，包括累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法，B项正确;累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，A项正确，C项错误;短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和中的较大值，D项正确。故本题选C。

16.B【解析】假设目前收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线基本维持不变，则理性投资者可以买入期限较长的金融产品。故本题选B。

17.A【解析】风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。故本题选A。

18.A【解析】久期分析只是衡量利率变动对经济价值影响的其中一种方法，A项错误;久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险以及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险，B、C项正确;对于利率的大幅变动，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，因此，久期分析的结果就不再准确，D项正确。故本题选A。

19.B【解析】巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。故本题选B。

20.C【解析】巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，支付和结算产品线的β因子等于18%。故本题选C。

以上内容是小编整理的“2020年初级银行从业《风险管理》预习题及答案”供广大考生参考。

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