1.【答案及解析】B作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。故选B。

2.【答案及解析】C根据马柯维茨投资组合理论，如果其他假设不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差，相关系数为负时，风险分散效果较好。可见C项正确，D项错误。只要相关系数小于1，即两种资产的收益率变化不完全正相关时，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和.题目中相关系数为正，不能确定相关系数等于一或小于一，A、B项错误。故选C。

3.【答案及解析】D专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素。①与借款人有关的因素：声誉、杠杆、收益波动性。②与市场有关的因素：经济周期、宏观经济政策、利率水平。故选D。

4.【答案及解析】A题中A项属于失职违规引发的操作风险因素。具体就是有的商业银行为了规避上级行的监管，有可能采用化整为零、短贷长用、借新还旧等方式来追求片面的信贷业务的余额增长，从而引发的操作风险，失去对长期风险的控制。故选A。

45.【答案及解析】A商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时相比单笔贷款业务而言，应特别注意宏观经济因素、行业风险、区域风险。单笔贷款业务则更注重个人风险和公司风险。故选A。

6.【答案及解析】C最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险。重新定价风险又称为期限错配风险，源于银行资产、负债表和外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异。故选C。

7.【答案及解析】D金融工具的发行日期不会对久期产生影响，久期着重未来的发展。故选D。

8.【答案及解析】D市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进彳i-对冲。故选D。

9.【答案及解析】D期权是否执行取决于期权是否具有内在价值而不是时间价值。故选D。

10.【答案及解析】C全面风险管理模式的特征有：全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全翻的风险管理方法和全员的风险管理文化。故选C。

11.【答案及解析】D样本均值=(5%一2%+1%)÷3×100%≈1.33%。故选D。

12.【答案及解析】C不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款，这三类加起来除以总贷款等于不良贷率。本题中.不良贷款率一(10+7+3)÷(50+10+7+3+30)=0.2。故选C。

13.【答案及解析】A交易账户中的项目通常按市场价格计价，A项错误;B、C、D三项正确。故选A。

14.【答案及解析】C传统观念认为贷款是商业银行的盈利资产中流动性最差的资产，所以A项正确;易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金，当市场发生对商业银行不利的变动时，这部分资金来源容易流失，所以B项正确;大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是跨国商银行的流动性风险，所以C项错误;流动性资产与总资产的比率越高表明商业银行存储的流动性越高。故选C。

15.【答案及解析】D零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，而公司机构客户对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感。故选D。

16.【答案及解析】C重新定价风险是最主要和最常见的利率风险形式，可见C项错误。故选C。

17.【答案及解析】A个人存款对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成部分。故选A。

18.【答案及解析】B题中B项是表外资产业务;A、C、D三项均正确。故选B。

19.【答案及解析】D商业银行的内部控制必须遵循全面、审慎、有效、独立的原则。故选D。

20.【答案及解析】A风险管理的目标是降低风险，让风险和收益相匹配，A项错误;B、C、D三项正确。故选A。