1.【答案】ABC

【解析】D、E项属于商业银行评价信贷资产质量的指标。

2.【答案】ABCDE

【解析】客户评级定性指标,除包括借款人的行业特征、市场地位、股东结构、公司治理、经营能力、管理水平、人力资源、生产设备、技术水平、研发投资、绿色环保、晶牌商誉、关联交易、信息透明度、融资能力、政府支持等常规内容之外,通常还会涉及银企往来、企业征信、实质控制人征信、工商登记、司法诉讼、税务处罚、媒体新闻等方面信息评价。

3.【答案】ABDE

【解析】贷款合同应当依据法律法规、部门规章、现行制度规定、业务操作规程以及业务需求制定,并应遵守以下原则:不冲突原则;适宜相容原则;维权原则;完善性原则。

4.【答案】ABC

【解析】衡量借款人短期偿债能力的指标主要有流动比率、速动比率和现金比率等：衡量借款人长期偿债能力的指标主要有资产负债率等。

5.【答案】ABC

【解析】D、E项属于信贷业务政策符合性审查的内容。

6.【答案】ABDE

【解析】押品具有良好的变现能力。故C项错误。

7 .【答案】 ABCE

【解析】项目审批进程的审查内容包括:

( 1 ) 适用流程。 ( 2 ) 审批手续。 ( 3 ) 审批权限。( 4 ) 项目实施。

8.【答案】ABC

【解析】除A、B、C三项外,商业银行贷款安全性调查的内容还包括:(1)对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查。(2)考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制。(3)对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查。(4)对于申请外汇贷款的客户,业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力,尤其要注意汇率变化对抵(质)押担保额的影响程度等。(5)对借款人过去三年的经营效益情况进行检查。

9.【答案】ABCD

【解析】经济增加值(EVA)反映的是信贷资产扣除资金成本、运营成本、风险成本(预期损失)、税收成本及资本成本后的绝对收益。EVA>0,说明信贷资产为银行股东创造价值,EVA<0,说明信贷资产不仅没有为目标机构创造价值,相反还实际损害了银行股东利益。

10 .【答案】ABCDE

【解析】因素分析法包括以下步骤: 确定所要分析的财务指标, 计算该指标实际值与计划值( 或上期值) 的差额; 将该指标分解为若干驱动因素, 并建立财务指标与驱动因素之间的数学关系; 确定驱动因素的顺序, 按顺序依次将驱动因素的计划值( 或上期值) 替换成实际值, 并根据上述数学关系计算财务揩标数值; 某一驱动因素替换前后计算所得的财务指标之差即为该因紊的影响程度。

11.【答案】ABCDE

【解析】国别风险的主要类型有转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险和间接国别风险。

12.【答案】ACE

【解析】借款人主体资格及基本情况审查包括:(1)借款人主体资格及经营资格的合法性,贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围内。(2)借款人股东的实力及注册资金的到位情况,产权关系是否明晰,法人治理结构是否健全。(3)借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序。(4)借款人的银行及商业信用记录以及法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录。

13.【答案】ABD

【解析】区域金融发展水平直接决定商业银行经营环境,影响银行业务发展规模、质量和结构。评价区域金融发展水平的主要指标有:(1)地区存(贷)款总量及增长率。该指标能够反映一个地区金融总量及变化趋势。(2)地区社会融资规模。该指标反映的是一定时期和一定区域内实体经济从金融体系获得的资金总额,是增量概念。反映了一个地区非金融企业通过直接和间接渠道获得的融资总规模。(3)地区存贷比水平。该指标能够反映一个地区储蓄转换投资的效率情况。(4)地区直接融资占比。该指标能够反映一个地区金融市场发育程度。

14.【答案】BCE

【解析】一个企业要保持其产品的竞争力,必须不断地进行产品创新。新产品、专利产品在销售中所占比例、开发下一代新产品所需时间、能否在竞争对手之前推出新产品等是企业产品创新能力的重要指标。

15.【答案】ABCDE

【解析】金融企业是指在中华人民共和国境内依法设立的国有及国有控股商业银行、政策性银行、信托投资公司、财务公司、城市信用社、农村信用社以及银行业监督管理机构依法监督管理的其他国有及国有控股金融企业(金融资产管理公司除外)。

16.【答案】ACDE。

【解析】贷款意向书和贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果,常见于中长期贷款。但并非每一笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺,有的贷款操作过程中既不需要贷款意向书也不需要贷款承诺。贷款意向书表明该文件是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性的书面声明,但该声明不具备法律效力,银行可以不受意向书任何内容的约束。贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致,银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺(这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段做出的),贷款承诺具有法律效力。

17.【答案】ABD

【解析】项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析包括国内外市场的供求现状及未来情况预测、生产同类产品的厂家竞争情况及项目的竞争能力分析、项目产品销售渠道分析。

18.【答案】ABCD

【解析】审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离,分别由不同层次机构和不同部门(岗位)承担,以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。其核心是将负责信贷业务调查的业务部门(岗位)与负责信贷业务审查审批的管理部门(岗位)相分离,以达到相互制约的目的。

19.【答案】ABCD

【解析】在涉及领域方面,项目的可行性研究和贷款项目评估是相同的,它们的区别主要表现在以下几个方面:发起的主体不同、发生的时间不同、研究的范围与侧重点不同、进行项目评估和可行性研究的目的不同,项目业主进行的项目可行性研究除了判断项目的可行性外,主要是用于项目报批和贷款申请。

20.【答案】ABCDE

【解析】对抵押品要定期现场检查其完整性和价值变化情况,防止所有权人在未经银行同意的情况下擅自处理抵押品,检查内容包括:(l)抵押品价值的变化情况。(2)抵押品是否被妥善保管。(3)抵押品有否被变卖出售或部分被变卖出售的行为。(4)抵押品保险到期后有没有及时续投保险。(5)抵押品有否被转移至不利于银行监控的地方。(6)抵押品有无未经