参考答案及解析

一、单项选择题

1.D【解析】使用高级计量法计算风险资本配置时，操作风险模型和模型独立验证是商业银行在开发内部计量系统过程中必须有的程序。

2.B【解析】由于人为错误、技术缺陷浅不利的外部事件所造成损失的风险即操作风险，交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，不但造成交易成本上升，而且可能引发信用风险。

3.A【解析】按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或背惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

4.A【解析】随机变量 X 服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为 l 倍标准差范围内的概率为 0.68，并随信数增加，概率也逐渐加大。

5.A【解析】经风险调整的资本收益率是指经预期损失(E1。)和以经济资本(EconomicCapital,)计量的非预期损失(UL)调整后的收益率，其计算公式 RAR0C=(收益-预期损失)/经济资本(或非预期损失)。

6.C【解析】风险的一种定义强调了风险表现为不确定性;而另一种定义则强调风险表现为损失的不确定性。

7.D【解析】选项 D 属于核心雇员流失因素，不是知识/技能匮乏的因素。

8.A【解析】根据久期公式：dp/dy=D/(1+y)P 可得(2×101×1%)/(1+10%)=1.84。

9.D【解析】本题考查对数收益率的计算。预期收益率也称为期望收益率，是指如果事件芥发生的话可以预计到的收益率。预期收益率可以分为指数收益率和对数收益率，即以市场指数的变化率或指数变化率的对数来表示预期收益率。据此.本题中该资产的对数收益率为ln(150/100)=0.4。

10.C【解析】C 项声誉受损属于声誉风险。

11.D【解析】信用价差增加表明贷款信用状况恶化，减少则表明贷款信用状况提高。

12.C【解析】信用衍生产品的交割方式有两种：可现金方式，也可实物方式。

13.D【解析】根据《巴塞尔新资本协议》的相关规定，法律风险是操作风险的一种特殊类型。

14.A【解析】全面风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举。

15.B【解析】风险报告其中一个职责是使得员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息，是相互联系的。

16.D【解析】本题考查对战略风险的缓解。商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险即为战略风险。

17.D【解析】普遍认为声誉风险管理的最好办法是：(1)推行全面风险管理理念，改善公司治理结构，并预先做好防范危机的准备;(2)确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。D 项木包含在内。

18.C【解析】本题考查对风险补偿的理解。对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价，获得承担风险的价格补偿。

19.A【解析】本题考查会计资本的内涵。

20.A【解析】董事会是商业银行的最高风险管理、决策机构。