1.在内部控制的主要内容中，不属于投资管理业务控制的是(　　)。

　　A.明确揭示研究业务和投资决策业务可能存在风险并采取控制措施

　　B.按照投资管理业务的性质和特点严格制定各项管理制度

　　C.明确揭示交易业务中可能存在的风险并采取控制措施

　　D.严格制定信息系统的管理制度

　　答案：D

　　解析：D项属于信息技术系统控制的内容

　　2.为了保障广大投资者的利益。防止基金资产被挤占、挪用等情况发生，证券投资基金一般都要由(　　)来保管基金资产。

　　A.基金管理人

　　B.基金份额持有人

　　C.基金托管人

　　D.基金销售机构

　　答案：C

　　解析：为了保证基金资产的安全，《证券投资基金法》规定，基金资产必须由独立于基金管理人的基金托管人保管.从而使得基金托管人成为基金的当事人之一。

　　3.未经法定机关核准.擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额(　　)的罚款。

　　A.1%～3%

　　B.1%～5%

　　C.3%～5%

　　D.5%～10%

　　答案：B

　　4.基金托管人每(　　)需要向监管机构报送一次其对基金运作的监督报告。

　　A.1个月

　　B.2个月

　　C.半年

　　D.周

　　答案：D

　　解析：基金托管银行应根据对基金运作的监督情况，每周编制基金运作监督周报，向监管机构报告。

　　5.下列选项中，不属于信息披露的原则的是(　　)。

　　A.真实性原则

　　B.准确性原则

　　C.准时性原则

　　D.完整性原则

　　答案：C

　　解析：信息披露的原则包括：真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则。

　　6.金融债券存续期间.发行人应当于每年前向投资者披露年度报告且应当于每年前披露债券跟踪信用评级报告。(　　)

　　A.6月30日：9月30日

　　B.6月30日：12月31日

　　C.4月30日;9月30日

　　D.4月30日;7月31日

　　答案：D

　　解析：金融债券存续期间，发行人应当于每年4月30日前向投资者披露年度报告，年度报告应包括发行人上一年度的经营情况说明、经注册会计师审计的财务报告以及涉及的重大诉讼事项等内容。此外.发行人应当于每年7月31日前披露债券跟踪信用评级报告。

　　7.收购期限届满后(　　)日内，收购人应当向中国证监会报送关于收购情况的书面报告，同时抄报派出机构.抄送证券交易所，通知被收购公司。

　　A.7

　　B.10

　　C.14

　　D.15

　　答案：D

　　解析：收购期限届满后15日内，收购人应当向中国证监会报送关于收购情况的书面报告，同时抄报派出机构.抄送证券交易所，通知被收购公司。

　　8.上市公司购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到(　　)以上构成重大资产重组。

　　A.80%

　　B.70%

　　C.50%

　　D.30%

　　答案：C

　　解析：购买、出售的资产在最近1个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上，则构成重大资产重组。

　　9.(　　)应当对询价对象和股票配售对象的登记备案情况进行核查。

　　A.证监会

　　B.主承销商

　　C.证券交易所

　　D.中国证券业协会

　　答案：B

　　解析：主承销商应当对询价对象和股票配售对象的登记备案情况进行核查。

　　10.当代表基金份额()以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会。而管理人和托管人都不召集的时候.代表基金份额以上的持有人有权自行召集。(　　)

　　A.10%;5%

　　B.5%;10%

　　C.10%;10%

　　D.30%;30%

　　答案：C

　　解析：当代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，而管理人和托管人都不召集的时候，代表基金份额10%以上的持有人有权自行召集。

　　11.单独或者合并持有公司表决权股份总数(　　)以上的股东或者监事会提议董事会召开临时股东大会时.应以书面形式向董事会提出会议议题和内容完整的提案。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.3%

　　D.49%

　　答案：C

　　解析：《公司法》规定，单独或者合并持有公司表决权股份总数3%以上的股东或监事会有权向董事会提出会议议题

　　12.保荐机构应对招股说明书验证，并在验证文件与(　　)之间建立索引关系。

　　A.发行保荐工作报告

　　B.工作底稿

　　C.发行保荐书

　　D.尽职调查报告

　　答案：B

　　解析：《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》第11条规定，保荐机构应当对招股说明书进行验证，并按照本指引的要求在验证文件与工作底稿之间建立起索引关系。

　　13.根据《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》及有关规定，出现下列哪一种情况时需要基金托管银行进行离任审计?(　　)

　　A.基金管理公司督察长离任

　　B.基金托管部门高级管理人员离任

　　C.基金管理公司董事长和总经理离任

　　D.基金经理离任

　　答案：B

　　解析：基金管理公司进行离任审计、离任审查的情况有：

　　(1)基金管理公司董事长、总经理离任的，公司应当立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行离任审计;

　　(2)基金管理公司副总经理、督察长、基金经理离任的，公司应当立即对其进行离任审查;

　　(3)基金托管部门高级管理人员离任的。基金托管银行应当立即对其进行离任审查。

　　14.中国证监会依照(　　)的规定。受理基金销售业务资格的申请并进行审查，作出决定。

　　A.《证券投资基金法》

　　B.《行政许可法》

　　C.《基金销售办法》

　　D.《基金运作办法》

　　答案：B

　　解析：中国证监会依照《行政许可法》的规定。受理基金销售业务资格的申请并进行审查，作出决定。

　　15.(　　)依法对上市公司重大资产重组行为进行监管。

　　A.中国证券业协会

　　B.中国人民银行

　　C.财政部

　　D.中国证监会

　　答案：D

　　解析：中国证监会依法对上市公司重大资产重组行为进行监管

　　16.招股说明书结尾应列明备查文件，备查文件不包括(　　)。

　　A.证监会核准发行的文件

　　B.公司章程(草案)

　　C.发行申请报告

　　D.财务报表及审计报告

　　答案：C

　　解析：备查文件包括：

　　(1)发行保荐书;

　　(2)财务报表及审计报告;

　　(3)盈利预测报告及审核报告(如有);

　　(4)内部控制鉴证报告;

　　(5)经注册会计师核验的非经常性损益明细表：

　　(6)法律意见书及律师工作报告;

　　(7)公司章程(草案);

　　(8)中国证监会核准本次发行的文件;

　　(9)其他与本次发行有关的重要文件。

　　17.封闭式基金的合同生效的条件之一是封闭式基金募集期限届满.基金份额持有人人数达到(　　)人以上。

　　A.50

　　B.100

　　C.200

　　D.300

　　答案：C

　　解析：封闭式基金的合同生效必须满足的条件是封闭式基金募集期限届满，基金份额总额达到核准规模的80%以上.并且基金份额持有人人数达到200人以上。

　　18.对上市公司公开发行新股进行核查的内核小组通常由(　　)名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性。

　　A.5～10

　　B.5～15

　　C.8～15

　　D.8～10

　　答案：C

　　解析：对上市公司公开发行新股进行核查的内核小组通常由8～15名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性：公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员。

　　19.证券公司如欲经营证券承销与保荐业务.注册资本最低限额为人民币(　　)元。

　　A.5亿

　　B.2亿

　　C.1亿

　　D.5000万

　　答案：C

　　解析：经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币1亿元;经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的.注册资本最低限额为人民币5亿元。

　　20.下列关于公司作为股份有限公司发起人的表述中，错误的是(　　)。

　　A.公司向其他企业投资.依据公司章程的规定.由董事会决定

　　B.公司章程对投资总额及单项的投资的数额有限额规定的.不得超过规定的限额

　　C.除法律另有规定外.公司不得成为对投资企业的债务承担连带责任的出资人

　　D.公司可以向其他企业投资

　　答案：A

　　解析：公司可以向其他企业投资;但是，除法律另有规定外，不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。公司向其他企业投资或为他人提供担保，依照公司章程的规定.由董事会或者股东会、股东大会决议;公司章程对投资或者担保的总额及单项投资或者担保的数额有限额规定的.不得超过规定的限额。

　　21 (　　)应依照法律、行政法规、《证券公司证券资产管理业务试行办法》及相关业务规则的规定，对证券公司资产管理业务活动实行自律管理和行业指导。

　　Ⅰ.中国证监会Ⅱ.中国证券业协会

　　Ⅲ.证券交易所Ⅳ.期货交易所

　　A.Ⅰ Ⅱ Ⅲ

　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅳ

　　C.Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅰ Ⅲ Ⅳ

　　答案：C

　　解析：中国证监会依据法律、行政法规、《证券公司证券资产管理业务试行办法》《证券公司集合资产管理业务实施细则(试行)》等有关规定，对证券公司资产管理业务活动进行监督管理。

　　22.关于结算账户的开立、撤销，下列说法中正确的有(　　)。

　　Ⅰ.证券公司参与结算应当按规定取得结算参与人资格.并开立结算账户

　　Ⅱ.结算系统参与人停止资金结算业务后，应在结清与证券登记结算公司的债权、债务后，申请撤销结算账户

　　Ⅲ.结算系统参与人名称或其结算账户.清算路径内容发生变更时.需重新开立新的结算账户

　　Ⅳ.结算系统参与人应当在证券登记结算公司开立两个结算账户.一个资金交收账户.一个指定收款账户

　　A.Ⅰ Ⅱ

　　B.Ⅲ Ⅳ

　　C.Ⅰ Ⅳ

　　D.Ⅱ Ⅲ

　　答案：A

　　解析：证券公司参与结算应当按照规定向中国结算公司申请取得结算参与人资格。取得资格后，证券公司需要在中国结算公司开立结算账户。结算系统参与人名称或其结算账户、清算路径内容发生变更时，需及时在中国结算公司办理结算账户信息变更手续，结算系统参与人停止资金结算业务后，应向中国结算公司提出撤销其结算账户的申请。结算参与人申请开立资金交收账户时.同时应在中国结算公司预留指定收款账户.用于接收其从资金交收账户汇划的资金。结算系统参与人无对应交易席位且已结清中国结算公司的一切债权、债务后.可申请终止在中国结算公司的结算业务，撤销结算账户。

　　23.下列选项中。(　　)的行为违反了证券交易必须遵守的公正原则。

　　Ⅰ.有关部门未严格按要求核准股票的发行和上市申请

　　Ⅱ.交易能力强的交易主体法律地位较高

　　Ⅲ.未严格按要求审批某证券经营机构的设立申请

　　Ⅳ.上市公司的董事长发生变动未向社会披露

　　A.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅲ

　　C.Ⅰ Ⅲ

　　D.Ⅲ Ⅳ

　　答案：C

　　解析：公正原则是指应当公正地对待证券交易的参与各方，以及公正地处理证券交易事务。可见，Ⅰ、Ⅲ均违背了证券交易的公正原则;Ⅱ违背了公平原则;Ⅳ违背的是公开原则。

　　24.下列关于证券投资者的描述，正确的有(　　)。

　　Ⅰ.投资者可以直接进入交易场所自行买卖证券

　　Ⅱ.法人也可以买卖证券

　　Ⅲ.国家法律、法规规定不准参与证券交易的自然人或法人不得成为证券交易的委托人

　　Ⅳ.证券业从业人员可以买卖经批准发行的基金

　　A.Ⅰ

　　B.Ⅰ Ⅱ

　　C.Ⅰ Ⅱ Ⅲ

　　D.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　答案：D

　　解析：就投资者买卖证券的基本途径来看，主要有两条：一是直接进入交易场所自行买卖证券，如投资者在柜台市场上与对方直接交易;二是委托经纪商代理买卖证券。自然人、法人都可以是买卖主体，国家法律、法规规定不准参与证券交易的自然人或法人不得成为证券交易的委托人，如证券业从业人员、证券业管理人员和国家规定禁止买卖股票的其他人员，不得直接或间接持有、买卖股票，但是买卖经批准发行的国债、基金除外。

　　25.证券交易所不得直接或者间接从事的事项有(　　)。

　　Ⅰ.以营利为目的的业务

　　Ⅱ.为他人提供担保

　　Ⅲ.发布对证券价格进行预测的文字和资料

　　Ⅳ.安排证券上市

　　A.ⅠⅡ Ⅲ

　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅳ

　　C.Ⅰ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　答案：A

　　解析：证券交易所不得直接或者间接从事的事项有：

　　(1)以营利为目的的业务;

　　(2)新闻出版业;

　　(3)发布对证券价格进行预测的文字和资料;

　　(4)为他人提供担保;

　　(5)未经中国证监会批准的其他业务。

　　26.A股账户按持有人分为(　　)。

　　Ⅰ.基金管理公司的证券投资基金专用证券账户

　　Ⅱ.证券公司自营证券账户

　　Ⅲ.一般机构证券账户

　　Ⅳ.自然人证券账户

　　A.Ⅰ Ⅱ Ⅲ

　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅳ

　　C.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　答案：C

　　解析：人民币普通股票账户简称“A股账户”，其开立仅限于国家法律法规和行政规章允许买卖A股的境内投资者和合格境外机构投资者。A股账户按持有人分为自然人证券账户、一般机构证券账户、证券公司自营证券账户和基金管理公司的证券投资基金专用证券账户等。

　　27.关于委托指令及其有效期.以下说法正确的有(　　)。

　　Ⅰ.委托指令有效期可以分为当日有效与约定日有效

　　Ⅱ.委托指令部分成交后.委托指令失效

　　Ⅲ.委托有效期满.委托指令自然失效

　　Ⅳ.我国现行规定的委托期为当日有效

　　A.Ⅰ Ⅱ

　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅲ

　　C.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅰ Ⅲ Ⅳ

　　答案：D

　　解析：如果委托指令未能成交或未能全部成交，证券经纪商应继续执行委托。委托有效期满，委托指令自然失效。委托指令有效期一般有当日有效与约定日有效两种。当日有效是指从委托之时起至当日证券交易所营业终了之时止的时间内有效：约定日有效是指委托人与证券公司约定，从委托之时起到约定的营业日证券交易所营业终了之时止的时间内有效。如不在委托单上特别注明。均按当日有效处理。我国现行规定的委托期为当日有效。

　　28.有下列(　　)情形之一的，不予通过年检。

　　Ⅰ.执业证书申请材料或年检材料弄虚作假的

　　Ⅱ.未按规定完成后续职业培训的

　　Ⅲ.不再符合执业证书取得条件的

　　Ⅳ.未按规定参加年检的

　　V.协会规定的其他情形

　　A.Ⅰ Ⅱ Ⅲ

　　B.Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　C.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ V

　　答案：D

　　解析：有下列情形之一的，不予通过年检：

　　(1)执业证书申请材料或年检材料弄虚作假的;

　　(2)未按规定完成后续职业培训的;

　　(3)不再符合执业证书取得条件的;

　　(4)未按规定参加年检的;

　　(5)协会规定的其他情形。

　　29.上市公司有(　　)的情形时，证券交易所将对其股票实行退市风险警示的特别处理。

　　Ⅰ.因自然灾害、重大事故等原因导致公司主要经营设施遭受损失

　　Ⅱ.公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务

　　Ⅲ.因财务会计报告存在重大会计差错或虚假记载，被中国证监会责令改正，在规定期限内未改正.且公司股票已停牌2个月

　　Ⅳ.最近2年连续亏损

　　A.Ⅰ Ⅱ

　　B.Ⅰ Ⅳ

　　C.Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅱ Ⅲ

　　答案：C

　　解析：上市公司出现以下情形之一的，证券交易所对其股票交易实行退市风险警示：

　　(1)最近2年连续亏损;

　　(2)因财务会计报告存在重大会计差错或虚假记载，公司主动改正或被中国证监会责令改正，对以前年度财务会计报告进行追溯调整，导致最近2年连续亏损;

　　(3)因财务会计报告存在重大会计差错或虚假记载，被中国证监会责令改正，在规定期限内未改正，且公司股票已停牌2个月;

　　(4)在法定期限内未披露年度报告或者半年度报告，公司股票已停牌2个月;

　　(5)因出现股权分布发生变化导致连续20个交易日不具备上市条件的情形，公司在规定期限内提出股权分布问题解决方案，经证券交易所同意其实施;

　　(6)出现可能导致公司解散的情形;

　　(7)法院受理公司破产案件，可能依法宣告公司破产;

　　(8)证券交易所认定的其他存在退市风险的情形。

　　30.一般情况下.公开发行股票并在主板上市时，招股说明书必须披露(　　)。

　　Ⅰ.所有者权益变动表Ⅱ.财务报表差异调节表

　　Ⅲ.现金流量表Ⅳ.盈利预测表

　　A.Ⅰ Ⅱ Ⅲ

　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅳ

　　C.ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　答案：C

　　解析：相关规定如下：

　　(1)发行人运行3年以上的，应披露最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表：运行不足3年的，应披露最近3年及1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表;

　　(2)发行境外上市外资股的发行人，由于在境内外披露的财务会计资料所采用的会计准则不同，导致净资产或净利润存在差异的，发行人应披露财务报表差异调节表，并注明境外会计师事务所的名称;

　　(3)所有者权益情况披露。发行人应披露所有者权益变动表，扼要披露报告期内各期末股东权益的情况包括股本、资本公积、盈余公积、未分配利润及少数股东权益的情况;

　　(4)发行人披露的盈利预测报告应包括盈利预测表及其说明。