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　　一、单项选择题

　　1.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有(　　)。

　　A .特殊性、非盈利性和可转化性

　　B.普遍性、非盈利性和可转化性

　　C.特殊性、盈利性和不可转化性

　　D.普遍性、盈利性和不可转化性

　　2.下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是(　　)。

　　A .国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露

　　B.跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动

　　C.转移风险是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险

　　D.商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露

　　3.某银行2008年的资本为1 000亿元，计划2009年注入100亿元资本，若电子行业在资本分配 中的权重为5%，则以资本表示的电子行业限额为(　　)亿元。

　　A .5

　　B.45

　　C.50

　　D.55

　　4.下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是(　　)。

　　A .债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

　　B.客户评级针对客户的每笔具体债项进行评级，再将其加总得出客户评级

　　C.在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

　　D.在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

　　5.风险水平类指标不包括(　　)。

　　A .信用风险指标

　　B.操作风险指标

　　C.关注类贷款迁徙率

　　D.流动性风险指标

　　6.采用统计模型法来计算违约概率的理论依据是(　　)。

　　A .统计模型具有明显的经济意义

　　B.统计模型的估计与使用相对比较简单

　　C.财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异

　　D.统计模型所反映的统计关系较为稳定，不随行业的变化而变化

　　7.商业银行有效风险管理的基石是(　　)。

　　A .风险管理部门工作人员的尽职尽责

　　B.强大的技术支持

　　C.高级管理层的支持与承诺

　　D.外部监督者的有效监督

　　8.在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与(　　) 中的较高者。

　　A .0.1%

　　B.0.01%

　　C.0.3%

　　D.0.03%

　　9.经济资本配置的(　　)法通常用于指定市场风险管理战略计划。

　　A .自上而下

　　B.自下而上

　　C.综合

　　D.分解

　　10.关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品 线?(　　)

　　A .5类

　　B.6类

　　C.7类

　　D.8类

　　11.国际会计准则对金融资产划分的优点不包括(　　)。

　　A .它是基于会计核算的划分

　　B按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时问和数量，以及在账 户之间变动、终止的量化标准

　　C.直接面对风险管理的各项要求

　　D.有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

　　12.下列关于收益计量的说法，正确的是(　　)。

　　A .相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝 量

　　B.资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和

　　C.资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和

　　D.百分比收益率衡量了绝 收益

　　13.一家银行出售信用违约互换时，将会(　　)。

　　I.得到投资收益而没有任何资金成本

　　Ⅱ.提高银行的总风险

　　Ⅲ.为了得到投资收益应承诺在发生信用事件时进行偿付

　　Ⅳ.如果发生信用事件要进行常规性支付

　　A .I、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.仅有I

　　D.仅有Ⅳ

　　14.下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是(　　)。

　　A .企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值

　　B.企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长

　　C.对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力

　　D.对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息

　　15.商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于(　　)。

　　A .可规避的操作风险

　　B.可降低的操作风险

　　C.可缓释的操作风险

　　D.应承担的操作风险

　　16.风险评级的程序是(　　)。

　　A .制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案

　　B.收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案

　　C.制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果

　　D.整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果

　　17.资产证券化的作用在于(　　)。

　　A .提高商业银行资产的流动性

　　B.增强商业银行关于资产和负债管理的自主性

　　C.资产证券化是一种风险转移的风险管理方法

　　D.以上都正确

　　18.我国商业银行操作风险管理的核 问题是(　　)。

　　A .信息系统升级换代

　　B.合规问题

　　C.员工的知识或技能培养

　　D.公司治理结构的完善

　　19.下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是(　　)。

　　A .构造方式多种多样

　　B.交易灵活便捷

　　C.通常只能消除部分市场风险

　　D.不会产生新的交易对方信用风险

　　20.下列关于风险的说法，正确的是(　　)。

　　A .对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

　　B.信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中

　　C.对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计

　　D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

　　二、多项选择题

　　1.全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括(　　)。

　　A .全球的风险管理体系

　　B.全面的风险管理范围

　　C.全 的风险管理过程

　　D.全 的风险管理方法

　　E.全员的风险管理文化

　　2.巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，关于这八大类风险的说法中，正确的 有(　　)。

　　A .某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险

　　B.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险

　　C.由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银 行的信用风险

　　D.央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险

　　E.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险

　　3.盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获 得投资收益的能力，主要有(　　)。

　　A .销售毛利率

　　B.销售净利率

　　C.资产负债率

　　D.净资产收益率

　　E.总资产周转率

　　4.Credit Monitor型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函数，这些变量包括(　　)。

　　A .企业贷款数额

　　B.企业资产市场价值

　　C.企业资产市场价值的波动性

　　D.市场收益率

　　E.企业资产账面价值

　　5.下列关于行业财务风险指标的说法，正确的有(　　)。

　　A .行业盈亏系数越低，说明行业风险越大

　　B.行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求

　　C.行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标

　　D.行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好

　　E.行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平

　　6.下列关于利率互换操作原则的说法，正确的有(　　)。

　　A .预期利率上升，固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率

　　B.预期利率下降，固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率

　　C.预期利率上升，固定利息支出者应不做利率互换

　　D.预期利率上升，浮动利息收入者应将浮动利率调为固定利率

　　E.预期利率下降，浮动利息支出者应将浮动利率调为固定利率

　　7.监事会监督和测评的方式包括(　　)。

　　A .检查与调研

　　B.调阅文件

　　C.访谈座谈

　　D.列席会议

　　E.监督测评 .

　　8.下列有关关联交易的说法，正确的有(　　)。

　　A .纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售

　　B.横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组

　　C.国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方

　　D.与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征

　　E.集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制

　　9.收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示(　　)。

　　A .资产的到期期限

　　B.资产的不同市场价值

　　C.资产的到期收益率

　　D.资产的现值

　　E.资产的当期收益率

　　10.开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括(　　)。

　　A .建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别 与内部控制持续优化

　　B.不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈利能力

　　C.在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台

　　D.为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失

　　E.促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性

　　一、单项选择题

　　1.【答案及解析】B与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有普遍性、非盈利性和可转化性。故选B。

　　2.【答案及解析】D D项属于国家风险暴露。故选D。

　　3.【答案及解析】D以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重。2008年的资本1000亿元加上计划2009年投入的100 亿元，可得电子行业的资本(1 000+1OO)x5%=55(亿元)。故选D。

　　4.【答案及解析】B客户评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定，而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。故选B。

　　5.【答案及解析】C风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标和操作风险指标。故选C。

　　6.【答案及解析】C违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。财务比率主要用来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况，财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异，故其可作为采用统计模型法来计算违约概率的理论依据。故选C。

　　7.【答案及解析】C高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石。故选C。

　　8.【答案及解析】D在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。故选D。

　　9.【答案及解析】A 经济资本配置的自上而下法通常用于指定市场风险管理战略计划。故选A。

　　10.【答案及解析】D计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为8类。故选D。

　　11.【答案及解析】C C项是国际会计准则对金融资产划分的缺点;A、B、D三项均是优点。故选C。

　　12.【答案及解析】B A项中应为绝 收益;C项中多个时期的百分比收益率也应按照期初和期末的价格来计算;D项中百分比收益率衡量的是相对收益。故选B。

　　13.【答案及解析】B银行出售信用违约互换(保护卖方)将会得到投资收益，条件是其要承诺发生信用事件时要进行偿付;由于信用事件具有不确定性，因此出售信用违约互换会提高银行的总风险。故选B。

　　14.【答案及解析】C对企业的短期贷款首先应考虑的是企业的正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。故选C。

　　15.【答案及解析】C可缓释的操作风险主要通过保险和业务外包来管理和控制。故选C。 76.【答案及解析】B风险评级的程序是收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案。故选B。

　　17.【答案及解析】D资产证券化的作用在于提高商业银行资产的流动性，增强商业银行关于资产和负债管理的自主性，是一种风险转移的风险管理方法。故选D。

　　18.【答案及解析】B我国商业银行操作风险管理的核 问题是合规问题。故选B。

　　19.【答案及解析】D利用衍生产品对冲市场风险具有明显的优势，但衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。故选D。

　　20.【答案及解析】D A项中应为贷款而不是存款;B项中信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中;对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。故选D。

　　二、多项选择题

　　1.【答案及解析】ABCDE全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括：全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全 的风险管理过程、全 的风险管理方法和全员的风险管理文化。故选ABCDE。

　　2.【答案及解析】BDE A项中应为信用风险;C项中应为市场风险。故选BDE。

　　3.【答案及解析】ABD 盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有销售毛利率、销售净利率和净资产收益率。故选ABD。

　　4.【答案及解析】ABC Credit Monitor模型认为，贷款的信用风险溢价视为看涨期权要素变量的函数，这些变量包括：企业贷款数额、企业资产市场价值和企业资产市场价值的波动性。故选ABC。

　　5.【答案及解析】BE行业盈亏系数越低，行业风险越小;行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标;行业资本积累率越高说明发展潜力越好。故选BE。

　　6.【答案及解析】 ABC预期利率上升，浮动利息收入者应将固定利率调为浮动利率。预期利率下降，浮动利息支出者应将固定利率调为浮动利率。故选ABC。

　　7.【答案及解析】 ABCDE监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，以及综合利用非现场监测与现场抽查手段，对商业银行的决策过程、决策执行过程、经营活动，以及董事、高级管理人员的工作表现，进行监督和测评。故选ABCDE。

　　8.【答案及解析】ABDE 国家控制的企业不一定是关联方，不是因为同受国家控制就成为关联方。故选 ABDE。

　　9.【答案及解析】AC收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示资产的到期期限和资产的到期收益率。故选AC。

　　10.【答案及解析】ABCDE开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括：①建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化;②不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈利能力;③在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台;④为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制按键隐患及风险损失;⑤促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性。故选ABCDE。

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