参考答案及解析：

一、单选题

1、【答案】A

【解析】监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构所面临的风险状况进行全面评估和监控，并督促银行业金融机构制定适当的政策和程序，不断提高识别、计量、监测和控制风险的能力和水平。

2、【答案】D

【解析】中国银行业监督管理委员会对商业银行内部评级体系进行监督检查，而不是进行验证。

3、【答案】C

【解析】C项，商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险——收益平衡点。

4、【答案】A

【解析】从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损失：(1)在银行清算条件下吸收损失，其功能是为高级债权人和存款人提供保护。(2)在持续经营条件下吸收损失，体现为随时用来弥补银行经营过程中发生的损失。

5、【答案】B

【解析】银行的审计部门应当定期(至少每年一次)对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。

6、【答案】D

【解析】专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素和与市场有关的因素。利率水平属于与市场有关的因素。高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。此外，在信息不完全对称的情况下，商业银行在向企业要求较高风险溢价的同时也使自身面临的风险增加，原因在于，由于逆向选择效应与激励效应的作用，高利率不仅造成潜在借款人的整体违约风险提高，而且会促使借款人承担更高的风险。

7、【答案】C

【解析】监管部门是市场约束的核心。

8、【答案】C

【解析】董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

9、【答案】B

【解析】风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。

10、【答案】A

【解析】风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素，比起知识和制度来说，它对员工的行为具有更，直接和长效的影响力。

二、多选题

1、【答案】ABCDE

【解析】商业银行的声誉风险管理体系应包括有效的公司治理架构、有效的声誉风险管理政策、制度和流程以及对声誉风险事件的有效管理。

2、【答案】ABCDE

【解析】商业银行在对单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对以下内容作出预测和分析：资金来源及使用情况、预期资产负债情况、损益情况、项目建设进度、营运计划。

3、【答案】ABCDE

【解析】商业银行市场风险管理体系包括以下主要内容：(1)有效的董事会和高级管理层的治理架构。(2)全面的市场风险管理政策。(3)完善的市场风险管理流程。(4)完备、可靠的IT系统。(5)可靠的独立验证机制。(6)严格的内部控制和审计。

4、【答案】ACE

【解析】根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括三个方面：(1)机构准入，指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立。(2)业务准入，指按照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务。(3)高级管理人员准入，指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。

5、【答案】ABDE

【解析】C项，企业现金流量属于财务因素，其他都属于非财务因素。

三、判断题

1、【答案】A

【解析】银行业协会通过制定自律性行业原则，在稳健做法方面达成一致并公开发布，促使银行机构规范地开展经营活动。

2、【答案】B

【解析】中国银行业监督委员会强调，薪酬机制应坚持“薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应”“短期激励和长期激励相协调”的原则，薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致，商业银行应根据不同业务活动的业绩表现和风险变化情况合理确定薪酬的支付时间并不断加以完善性调整。

3、【答案】B

【解析】商业银行的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度：第一维度(客户评级)必须针对客户的违约风险：第二维度(债项评级)必须反映交易本身特定的风险要素。

4、【答案】A

【解析】违约风险既可以针对个人，也可以针对企业。

5、【答案】B

【解析】违约概率是事前预估的指标，违约频率是事后检验的结果。