3.4 信用风险控制

信用风险的控制即包括对风险的一些处理措施，也包括经济资本的配置。

3.4.1 限额管理

限额是对受信额度进行限制。当限额被超越时，必须采取各种措施来降低风险，如降低风险暴露水平或使用衍生品或证券化等金融工具。

1.单一客户限额管理

MBC=EQ*LM;LM=f(CCR)

MBC(Maximum Borrowing Capacity)是指最高债务承受额;

EO(Equity)是指所有者权益;

LM(Lever Modulus)是指杠杆系数;

CCR(Customer Credit Rating)是指客户资信等级;

f(CCR)是指客户资信等级与杠杆系数对应的函数关系。

杠杆系数是指客户在负债和权益之间的分配比例。

商业银行在考虑对客户授信时不能仅根据客户的最高承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑。给予客户的授信额度应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债.

2.集团客户限额管理

(1)确定对集团的总授信额度

(2)按照单一企业标准，测算各授信主体的最高授信额度

(3)确定集团内各个授信主体的使用额度

主办银行牵头，协调信贷业务。一般由集团公司总部所在地的银行机构或集团公司核心企业所在地的银行机构作为牵头行或主办行，建立集团客户小组，进行信贷工作的协调。

尽量少用保证，争取多用抵押。

3.国家和区域限额管理

跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动。

(1)国家风险限额：结售汇限制、投资利润汇回限制。国家风险限额至少每年重新检查一次。

(2)区域风险限额

4.组合限额管理(一般了解)

组合限额的分类

(1)授信集中度限额

授信集中度限额，行业、产品、风险等级和担保是最常用的组合限额设定维度。

(2)总体组合限额

该限额是在分别计量贷款、投资、交易和表外风险等不同大类组合限额的基础上计算得出的。

如果商业银行资本不足，则应根据情况调整每个维度的限额，使经济资本能够弥补信用风险暴露可能引致的损失;

设定组合限额主要分为五个步骤。

第一个，“资本分配”中的资本是所预计的下一年度的银行资本，是商业银行用来承担所有损失、防止破产的真实资本。

第二个，要通过计算一个总体的预期损失来计提损失准备金。损失准备金不是经济资本，经济资本是弥补非预期的损失。